Глоссарий: РКО
Расчетно-кассовое обслуживание и банковские счета
83
терминов
24
на странице
Расчетно-кассовое обслуживание
Закон
Комплекс банковских услуг для юридических лиц и индивидуальных предпринимателей по открытию и ведению счетов, проведению платежей, приему и выдаче наличных....
Нормативная база:
Инструкция Банка России № 153-И...
Проверить в реестре ЦБ РФ
Расчетный счет
Закон
Банковский счет, открываемый юридическому лицу или ИП для хранения денежных средств и проведения расчетов с контрагентами, уплаты налогов, выплаты зарплаты....
Нормативная база:
Инструкция Банка России № 153-И...
Текущий счет
Закон
Банковский счет, открываемый филиалам, представительствам, структурным подразделениям. Отличается от расчетного счета ограниченным функционалом....
Нормативная база:
Инструкция Банка России № 153-И...
Валютный счет
Закон
Счет в иностранной валюте (доллар, евро, юань) для внешнеэкономической деятельности. Требует соблюдения валютного законодательства....
Нормативная база:
Федеральный закон № 173-ФЗ...
Бюджетный счет
Закон
Счет для учета средств, получаемых от бюджетов различных уровней. Открывается государственным и муниципальным учреждениям....
Нормативная база:
Бюджетный кодекс...
Корреспондентский счет
Закон
Счет банка в расчетной сети ЦБ РФ или в другом банке. Используется для межбанковских расчетов и проведения клиентских платежей....
Нормативная база:
Инструкция Банка России...
БИК
Закон
Банковский идентификационный код — уникальный номер подразделения банка в платежной системе России. Указывается в платежных поручениях....
Нормативная база:
Справочник БИК ЦБ РФ...
Проверить в реестре ЦБ РФ
ИНН
Закон
Идентификационный номер налогоплательщика — цифровой код, присваиваемый при постановке на учет в ФНС. Обязателен при открытии счета....
Нормативная база:
НК РФ...
КПП
Закон
Код причины постановки на учет в ФНС. Присваивается организациям, дополняет ИНН. Указывает на принадлежность к конкретному налоговому органу....
Нормативная база:
НК РФ...
ОГРН
Закон
Основной государственный регистрационный номер — запись о создании юридического лица в ЕГРЮЛ....
Нормативная база:
Федеральный закон № 129-ФЗ...
ОГРНИП
Закон
Основной государственный регистрационный номер индивидуального предпринимателя — запись в ЕГРИП....
Нормативная база:
Федеральный закон № 129-ФЗ...
Договор банковского счета
Закон
Соглашение между банком и клиентом, регламентирующее открытие и ведение счета, перечень услуг, тарифы, права и обязанности сторон....
Нормативная база:
Глава 45 ГК РФ...
Платежное поручение
Закон
Распоряжение владельца счета банку перевести денежные средства на счет получателя. Основной документ безналичных расчетов....
Нормативная база:
Положение ЦБ РФ № 383-П...
Платежное требование
Закон
Расчетный документ, содержащий требование получателя средств к плательщику об уплате определенной суммы через банк....
Нормативная база:
Положение ЦБ РФ № 383-П...
Инкассовое поручение
Закон
Расчетный документ, на основании которого производится бесспорное списание средств со счета плательщика (по решению суда, налоговой, исполнительному листу)....
Нормативная база:
Положение ЦБ РФ № 383-П...
Аккредитив
Закон
Условное денежное обязательство банка произвести платеж в пользу поставщика при предъявлении документов, подтверждающих отгрузку товара....
Нормативная база:
ГК РФ...
Чековая книжка
Закон
Совокупность чеков, дающих право на получение наличных денег с расчетного счета. В настоящее время используется редко....
Нормативная база:
ГК РФ...
Корпоративная карта
Закон
Банковская карта, привязанная к расчетному счету юрлица или ИП. Предназначена для оплаты представительских и хозяйственных расходов, снятия наличных....
Нормативная база:
Инструкция Банка России...
Зарплатный проект
Закон
Комплекс услуг по автоматическому перечислению заработной платы сотрудникам на банковские карты. Включает выпуск карт, налоговые платежи, отчетность....
Нормативная база:
Договорные отношения...
Банк-эквайер
Закон
Банк, обслуживающий безналичные платежи в торговых точках и интернет-магазинах. Предоставляет терминалы, интернет-шлюзы, зачисляет выручку....
Нормативная база:
Федеральный закон № 161-ФЗ...
Торговый эквайринг
Закон
Услуга приема безналичной оплаты банковскими картами в физических магазинах с использованием POS-терминалов....
Нормативная база:
Федеральный закон № 161-ФЗ...
Интернет-эквайринг
Закон
Услуга приема безналичной оплаты банковскими картами на сайте или в мобильном приложении с использованием платежного шлюза....
Нормативная база:
Федеральный закон № 161-ФЗ...
Платежный шлюз
Закон
Программное обеспечение, обеспечивающее безопасную передачу платежных данных от клиента в банк-эквайер. Интегрируется с сайтом или CRM....
Нормативная база:
Информационные технологии...
QR-код
Закон
Двумерный штрихкод для быстрой оплаты через СБП. Покупатель сканирует код, переходит в банковское приложение и подтверждает платеж....
Нормативная база:
Технологии СБП...