Глоссарий: РКО
Расчетно-кассовое обслуживание и банковские счета
83
терминов
24
на странице
КЭП
Закон
Квалифицированная электронная подпись — усиленная электронная подпись с сертификатом от аккредитованного УЦ. Максимальная юридическая сила....
Нормативная база:
63-ФЗ «Об электронной подписи»...
Удостоверяющий центр
Закон
Организация, уполномоченная выдавать сертификаты электронной подписи. С 2022 года для бизнеса сертификаты выдает УЦ ФНС....
Нормативная база:
63-ФЗ «Об электронной подписи»...
Носитель ключа ЭП
Закон
Физическое устройство (RuToken, JaCarta) или ПЭВМ для хранения закрытого ключа электронной подписи....
Нормативная база:
Технологии защиты...
Валютный контроль
Закон
Совокупность мер государства по контролю за внешнеэкономическими операциями. Банк выступает агентом валютного контроля, проверяет документы по сделкам....
Нормативная база:
Федеральный закон № 173-ФЗ...
Паспорт сделки
Закон
Документ валютного контроля по экспортно-импортным контрактам. С 2018 года отменен, заменен ведомостью банковского контроля....
Нормативная база:
Инструкция ЦБ РФ № 181-И...
Ведомость банковского контроля
Закон
Электронный документ, формируемый банком для учета внешнеэкономических контрактов и движения средств по ним....
Нормативная база:
Инструкция ЦБ РФ № 181-И...
Код вида валютной операции
Закон
Цифровой код, указываемый в платежном поручении для идентификации цели валютного платежа (оплата товаров, услуг, перевод прибыли и т.д.)....
Нормативная база:
Инструкция ЦБ РФ...
Счет-фактура
Закон
Налоговый документ, подтверждающий отгрузку товара или оказание услуги. Основание для вычета НДС....
Нормативная база:
НК РФ...
УПД
Закон
Универсальный передаточный документ — объединяет счет-фактуру и акт/накладную. Может быть бумажным или электронным....
Нормативная база:
ФНС России...
ЭДО
Закон
Электронный документооборот — обмен юридически значимыми документами (счетами, договорами, актами) через операторов ЭДО без бумаги....
Нормативная база:
63-ФЗ, Приказы ФНС...
Оператор ЭДО
Закон
Организация, обеспечивающая защищенный обмен электронными документами между компаниями и госорганами....
Нормативная база:
Информационные технологии...
Банковская гарантия
Закон
Обязательство банка уплатить бенефициару сумму по контракту в случае неисполнения принципалом своих обязательств. Используется в тендерах, госконтрактах, таможне....
Нормативная база:
Ст. 368-379 ГК РФ...
Тендерная гарантия
Закон
Банковская гарантия для обеспечения заявки на участие в конкурсе или аукционе. Гарантирует, что победитель не откажется от подписания контракта....
Нормативная база:
44-ФЗ, 223-ФЗ...
Исполнение контракта
Закон
Банковская гарантия для обеспечения исполнения обязательств по госконтракту. Возвращается после выполнения всех условий....
Нормативная база:
44-ФЗ, 223-ФЗ...
Таможенная гарантия
Закон
Банковская гарантия для обеспечения уплаты таможенных пошлин, налогов. Позволяет ускорить прохождение таможни....
Нормативная база:
Таможенный кодекс ЕАЭС...
Овердрафт для бизнеса
Закон
Краткосрочное кредитование расчетного счета при недостатке средств. Позволяет совершать платежи сверх остатка в пределах установленного лимита....
Нормативная база:
Условия кредитования...
Кредитная линия для бизнеса
Закон
Соглашение о предоставлении кредита частями (траншами) в пределах общего лимита. Удобно для финансирования текущей деятельности....
Нормативная база:
Условия кредитования...
Закрытие счета
Закон
Процедура расторжения договора банковского счета. Требует отсутствия задолженности, подачи заявления, возврата чековой книжки и корпоративных карт....
Нормативная база:
ГК РФ...
Приостановление операций
Закон
Блокировка счета налоговой инспекцией при непредставлении декларации, неуплате налогов. Счет нельзя расходовать, но можно пополнять....
Нормативная база:
НК РФ...
Арест счета
Закон
Блокировка счета по решению суда или пристава. Полная блокировка — нельзя ни тратить, ни пополнять. Частичная — в пределах суммы долга....
Нормативная база:
АПК РФ, 229-ФЗ...
Картотека №2
Закон
Учет неоплаченных платежных поручений из-за недостатка средств на счете. Документы помещаются в очередь и исполняются по мере поступления денег....
Нормативная база:
ГК РФ...
Очередность платежей
Закон
Порядок списания средств со счета при их недостаточности. Первая очередь — алименты, вред жизни и здоровью. Вторая — зарплата, налоги. Третья — остальные....
Нормативная база:
ГК РФ...
Антикризисный пакет РКО
Закон
Специальные условия обслуживания бизнеса в кризисных ситуациях: отмена комиссий, кредитные каникулы, льготный период....
Нормативная база:
Антикризисные меры...
Тарифная линейка
Закон
Совокупность тарифных планов РКО, различающихся стоимостью, количеством бесплатных операций, дополнительными услугами....
Нормативная база:
Тарифы банков...